СТАТТІ ЗАКОНУ
- Ст. 216 КПК України – підслідність кримінальних проваджень
- Ст. 236 КПК України – проведення обшуку
- Ст. 303 КПК України – оскарження рішень і бездіяльності слідства
ГОЛОВНІ НАСЛІДКИ
- Справу можуть розслідувати БЕБ або Нацполіція залежно від кваліфікації.
- Пояснення свідка можуть стати доказами проти нього.
- Порушення підслідності та процесуальних строків дозволяє оспорювати докази.
КЛЮЧОВА ПОРАДА
Залучайте адвоката до першого допиту або одразу після початку обшуку.Автор: Сергій Чумак, адвокат
Перевірено: Адвокатське об'єднання "Чумак і Партнери"
Оновлено: липень 2026
Захист бізнесу від кримінального переслідування: Захист власника та посадових осіб бізнесу починається не в суді. Адвокат по економічним справам вступає у провадження, коли надходить виклик на допит, слідчий приходить до офісу з ухвалою про обшук або клієнт отримує повідомлення про підозру. Значну частину таких справ ведуть детективи Бюро економічної безпеки (БЕБ). Вони приходять підготовленими, з фінансовою аналітикою та вже зібраними документами.
Адвокатське об'єднання "Чумак і Партнери" працює лише у сфері кримінального захисту. Кримінальними справами та досудовим розслідуванням я займаюся 15 років. За цей час жодна економічна справа не починалася для мене з підозри. Спершу були перевірки, виклики та вилучення документів. Саме на цьому етапі ставало зрозуміло, що слідство згодом принесе до суду.
Що кваліфікують як економічний злочин
Терміна "економічний злочин" у Кримінальному кодексі немає. Так на практиці називають склади з різних розділів Особливої частини, які об'єднує предмет посягання: гроші, майно чи фінансова звітність підприємства. Межу кримінальної відповідальності визначають не за оборотом компанії, а за диспозицією конкретної статті та розміром шкоди.
Різницю між господарським спором і кримінальним провадженням також визначає диспозиція. Поки сторони сперечаються про виконання договору, конфлікт залишається у площині господарського суду. Щойно в документах з'являються ознаки підроблення або завідомо неправдиві відомості, той самий конфлікт переходить у кримінальну площину. Далі ним займається слідчий, а не суддя господарського суду. Усередині компанії рідко помічають цей перехід. Він настає не тоді, коли партнер подає заяву, а коли слідчий уже вносить відомості до реєстру та збирає документи, про які власник дізнається під час обшуку.
Таблиця нижче охоплює склади, які найчастіше називають економічними, станом на липень 2026 року.
| Стаття ККУ | Суть діяння простою мовою | Типовий фігурант | Орган досудового розслідування |
|---|---|---|---|
| ст. 191 | привласнення або розтрата майна, ввіреного особі чи такого, що перебувало в її віданні | особа, якій майно ввірене; за ч. 2 службова особа, яка зловживає становищем | детективи БЕБ за умовами п. 2 і п. 3 ч. 3 ст. 216 КПК, інакше слідчі Нацполіції |
| ст. 205-1 | внесення завідомо неправдивих відомостей у документи, які подаються для державної реєстрації юридичної особи або ФОП | заявник реєстраційних документів; за ч. 2 службова особа | детективи БЕБ |
| ст. 206-2 | заволодіння майном підприємства, частками чи акціями через правочини з підробленими або викраденими документами і печатками | учасник правочину; за ч. 3 службова особа | детективи БЕБ (п. 2 ч. 3 ст. 216 КПК) |
| ст. 209 | легалізація (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом | особа, яка вводить таке майно в легальний обіг | орган, який веде предикатне провадження (ч. 9 ст. 216 КПК) |
| ст. 212 | ухилення від сплати податків | залежить від формулювання у повідомленні про підозру | детективи БЕБ |
| ст. 219 | доведення до банкрутства | засновник, учасник або службова особа суб'єкта господарської діяльності | детективи БЕБ |
Привласнення та розтрата коштів (191)
Ст. 191 ККУ передбачає відповідальність за привласнення чи розтрату чужого майна, яке було ввірене особі або перебувало в її віданні. Другу частину відрізняє інша ознака: закон уже говорить про заволодіння майном через зловживання службової особи своїм службовим становищем. Саме тому комірник і фінансовий директор у формально схожій ситуації отримують різну кваліфікацію.
Розмір предмета і статус фігуранта визначають не лише тяжкість правопорушення. Від них залежить також орган, який вестиме справу. Ст. 191 належить до підслідності детективів БЕБ лише тоді, коли предметом правопорушення є бюджетне відшкодування або коли розмір предмета чи завданої шкоди становить від 1000 до 5000 розмірів прожиткового мінімуму для працездатних осіб (станом на 2026 рік це від 3 328 000 до 16 640 000 грн, за редакцією Закону № 4496-IX від 17.06.2025) і діяння вчинила службова особа державного органу, органу місцевого самоврядування або суб'єкта господарювання, у статутному капіталі якого частка державної чи комунальної власності перевищує 50 відсотків. Приватна компанія цим умовам не відповідає, тому справу за ст. 191 веде поліція.
Податкові та легалізаційні склади (212, 209)
Ст. 212 ККУ (ухилення від сплати податків) і ст. 209 ККУ мають різну процесуальну логіку, хоча в переліках економічних злочинів стоять поруч. Податкову справу будують на висновку ревізії та первинній документації. Ст. 212 закон прямо закріпив за детективами БЕБ (п. 1 ч. 3 ст. 216 КПК).
Ст. 209 ККУ офіційно називається "Легалізація (відмивання) майна, одержаного злочинним шляхом". Це не формальна відмінність, адже закон визначає предметом цього складу саме майно. Великий розмір обчислюють від суми, що перевищує 6000 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, особливо великий - від 18 000. Орган за ст. 209 визначає не сама стаття, а предикатний злочин.
Якщо провадження про правопорушення, що передувало легалізації, веде БЕБ, легалізацію розслідуватимуть ті самі детективи. Якщо предикатний склад належить до підслідності іншого органу, він розслідуватиме й легалізацію (ч. 9 ст. 216 КПК).
Господарські та службові склади (206-2, 199, 204, 219, 366)
Ст. 206-2 ККУ охоплює рейдерський сценарій, за якого майно підприємства, частки чи акції переписують через правочини з підробленими або викраденими документами й печатками. Велику шкоду за цією статтею обчислюють від 500 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.
Ст. 219 ККУ передбачає відповідальність за доведення до банкрутства, тобто за умисні дії засновника, учасника або службової особи, які спричинили стійку фінансову неспроможність підприємства і завдали великої матеріальної шкоди державі чи кредитору. Стаття не ділиться на частини та містить одну санкцію.
Статті 199 і 204 закон прямо відніс до підслідності детективів БЕБ (п. 1 ч. 3 ст. 216 КПК). Ст. 366 (службове підроблення) може перейти до них разом з основним складом. Якщо під час розслідування "свого" правопорушення детективи встановлять склади за статтями 192, 358, 366 або 369, вчинені особою, стосовно якої вже триває досудове розслідування, ці епізоди можуть увійти до того самого провадження (абз. 5 ч. 3 ст. 216 КПК). На практиці службове підроблення саме так додають до податкового або майнового складу. Обсяг обвинувачення зростає, а орган розслідування не змінюється.
Підслідність за статтею 216 КПК
Закон визначив Бюро економічної безпеки профільним органом в економічних провадженнях, але не через "економічний" характер справи. Орган визначають за формальним критерієм - переліком статей у частині третій ст. 216 КПК. Клієнти часто приходять з упевненістю, що таку справу веде податкова або поліція. Частково вони мають рацію.
Розподіл станом на липень 2026 року має такий вигляд:
Порушення правил підслідності має практичні наслідки. Захист оспорює допустимість доказів, які зібрав орган без повноважень вести конкретне провадження. Кожен такий епізод звужує доказову базу обвинувачення.
Бюро створили відповідно до Закону № 1150-IX від 28.01.2021 у чинній редакції від 30.06.2024. З дня набрання цим Законом чинності оперативним підрозділам податкової міліції заборонили відкривати нові оперативно-розшукові справи, а Кабінету Міністрів доручили забезпечити ліквідацію Державної фіскальної служби. Тому відповідь "економічні злочини веде податкова" після цього застаріла.
Що робить захисник до суду
До суду захисник виконує конкретні процесуальні дії, а не просто консультує клієнта. Представництво інтересів починається з оформлення ордера. Відтоді адвокат бере участь у слідчих діях, працює з матеріалами провадження та подає клопотання. Саме на досудовій стадії ухвалюють багато рішень, які згодом вплинуть на вирок. Якщо клієнт встигає зателефонувати, я вступаю у справу з ордером ще до першого допиту.
Участь у допитах
Закон зобов'язує з'являтися за викликом не лише підозрюваного. За неприбуття без поважних причин на виклик слідчого або прокурора на особу накладають грошове стягнення від 0,25 до 0,5 розміру прожиткового мінімуму для працездатних осіб (станом на 2026 рік це від 832 до 1664 грн), а за неприбуття на виклик слідчого судді чи суду - від 0,5 до 2 розмірів (ст. 139 КПК, зі змінами за Законом № 1791-VIII від 20.12.2016). У цій частині свідок нічим не відрізняється від підозрюваного.
Статус свідка часто виявляється перехідним. Людина приходить пояснити, "як усе було", а через два допити отримує повідомлення про підозру, складене зокрема на підставі її пояснень. Готуватися до допиту варто з адвокатом ще до першого візиту, а не після третього.
Строк досудового розслідування починають обчислювати лише з дня повідомлення особі про підозру (ч. 1 ст. 219 КПК). До цього процесуальний годинник не працює на користь особи. Тому слова "я поки що свідок" не означають, що час грає на її боці.
Обшук і вилучення документів
Обшук в офісі проводять за ухвалою слідчого судді. Перед початком обшуку копію цієї ухвали зобов'язані пред'явити особі, яка володіє приміщенням (ч. 3 ст. 236 КПК). Водночас закон прямо гарантує ще одне важливе право.
Слово "зобов'язані" не залишає простору для довільного тлумачення. Слідча група не може відмовити адвокату в допуску лише тому, що обшук уже почався.
Після вилучення документів і носіїв починають діяти окремі строки. Клопотання про арешт тимчасово вилученого майна слідчий або прокурор подає не пізніше наступного робочого дня після вилучення. Якщо майно вилучили під час обшуку за ухвалою слідчого судді, клопотання мають подати протягом 48 годин. Інакше майно повинні негайно повернути особі, у якої його вилучили (ч. 5 ст. 171 КПК, у редакції Закону № 769-VIII від 10.11.2015). Саме можливість скопіювати вилучене та повнота переліку в протоколі часто визначають, чи зупиниться бізнес на місяць.
Оскарження повідомлення про підозру
Повідомлення про підозру можна оскаржити. Під час досудового провадження закон дозволяє оскаржувати рішення, дії та бездіяльність слідчого, дізнавача або прокурора. Зокрема, це стосується неповернення тимчасово вилученого майна або невиконання процесуальних дій у визначений строк (п. 1 ч. 1 ст. 303 КПК). Скаргу розглядає слідчий суддя.
Саме повідомлення про підозру також підлягає оскарженню слідчому судді, але це право виникає не одразу. Оскаржити його можна через місяць з дня повідомлення про підозру у кримінальному проступку або через два місяці, якщо йдеться про злочин. Право діє до закриття провадження прокурором або звернення до суду з обвинувальним актом. Скаргу може подати підозрюваний, його захисник або законний представник (п. 10 ч. 1 ст. 303 КПК, у редакції Закону № 2147-VIII від 03.10.2017).
Одночасно захист працює з доказовою базою. Судово-економічна експертиза та аналіз первинної документації часто допомагають відтворити обставини, яких не показує висновок ревізії. На цьому захист будує позицію у справах про майно та звітність підприємства.
Підозра не дорівнює обвинуваченню
Підозра не робить людину винною. Обвинуваченим особа стає лише після звернення до суду з обвинувальним актом, а винною - тільки після набрання законної сили обвинувальним вироком. Між цими статусами триває досудова стадія, під час якої сторона обвинувачення ще збирає докази.
Ст. 62 Конституції і ст. 17 КПК чітко розмежовують ці поняття. Ніхто не зобов'язаний доводити свою невинуватість. Особу мають виправдати, якщо сторона обвинувачення не доведе винуватість поза розумним сумнівом. Підозра й обвинувачення не можуть ґрунтуватися на доказах, отриманих незаконним шляхом. Усі сумніви щодо доведеності вини тлумачать на користь особи.
На практиці у справах про економічні злочини це означає, що тягар доказування лежить на слідстві. Захист перевіряє, як саме зібрали докази, чи була ухвала на обшук, чи дотрималися встановлених строків і чи не вийшов орган за межі своєї підслідності.
Закон допускає закриття провадження на досудовій стадії, але це не типовий сценарій. Результат залежить від обставин конкретної справи. Що раніше захисник вступає у провадження, то менше доказів слідство формує без його участі.
Підхід Chumak & Partners до захисту
Кожен адвокат по кримінальним справам у нашому об'єднанні веде лише кримінальні провадження і не займається іншими напрямами. Багатопрофільна практика розпорошує увагу, тоді як економічне провадження вимагає читати первинну документацію рядок за рядком.
У роботі ми спираємося насамперед на документи. Піднімаємо первинну документацію, звіряємо її з висновками ревізії, залучаємо профільних експертів і шукаємо невідповідності між твердженнями слідства та відомостями, які підтверджують документи. Коли знаходимо таку невідповідність, вона допомагає захисту на досудовій стадії більше, ніж будь-яка риторика в суді.
Результат кожної справи залежить від її обставин і процесуального статусу клієнта, тому ми не даємо обіцянок. Стратегію для кожного провадження розробляємо індивідуально.
Податкові та посадові злочини окремими напрямами
Кримінальні ризики для бізнесу рідко обмежуються одним складом. Податкові та посадові злочини ми винесли зі спільного переліку в окремі напрями практики, оскільки межі відповідальності в них визначають різні обставини.
Основою податкових справ стають висновок ревізії та податкове повідомлення-рішення. Тому захист у справах про ухилення від сплати податків ми ведемо як окремий напрям із власною логікою доказування. Слідство рахує суму, а захист перевіряє документи.
Посадові склади мають іншу логіку. У таких справах доводять не суму, а обсяг службових повноважень і те, чи вийшла службова особа за їхні межі. Тому зловживання службовим становищем ми розглядаємо окремо від майнових складів.
Напрям вибирає не клієнт і не адвокат. Його визначає формулювання у повідомленні про підозру. Якщо в ньому зазначено ст. 212, діє податкова логіка. Якщо йдеться про службовий склад, захист аналізує насамперед повноваження.
Коли адвокат не змінить результату справи
Захист не всесильний. Чесніше сказати про це до укладення договору, ніж після вироку. Коли власник бізнесу звертається до адвоката після трьох допитів і власноруч написаних пояснень, його попередні слова вже звузили простір для захисту.
Коли документи фіксують подію, а листування та платежі підтверджують умисел, у деяких випадках захист реалістично може домагатися кваліфікації за м'якшою частиною статті або зменшення правових наслідків, а не повного зняття обвинувачень. Це не означає, що адвокат зайвий. Результат залежить від обставин, і часом найкращим досяжним результатом стає зменшення наслідків.
"Зв'язки" ніколи не замінювали роботи з матеріалами справи.
З чого почати захист сьогодні
Послуги адвоката починаються не з договору, а з дзвінка. Процесуальні строки самі звужують можливості захисту, без будь-якого тиску з нашого боку.
Часті питання
Що таке економічний злочин і які статті ККУ до нього відносять
Терміна "економічний злочин" у Кримінальному кодексі немає. Так на практиці називають склади з різних розділів Особливої частини, які об'єднує предмет посягання: гроші, майно чи фінансова звітність підприємства. Найчастіше до економічних відносять ст. 191 (привласнення), ст. 205-1 (неправдиві відомості при реєстрації), ст. 206-2 (рейдерство), ст. 209 (легалізація), ст. 212 (ухилення від податків) та ст. 219 (доведення до банкрутства).
Хто розслідує економічні злочини - БЕБ чи поліція
Орган визначають за переліком статей у ч. 3 ст. 216 КПК. Детективи БЕБ ведуть ст. 199, 204, 205-1, 206, 212, 219, 222 прямо, а ст. 191 та 364 - за певних умов. Національна поліція розслідує все, що закон не закріпив за іншим органом. Шахрайство (ст. 190) завжди веде поліція. Легалізацію (ст. 209) розслідує орган, який веде предикатний злочин.
Коли адвокат повинен вступити у справу
Якомога раніше. Строк досудового розслідування починають обчислювати лише з дня повідомлення особі про підозру (ч. 1 ст. 219 КПК). До цього процесуальний годинник не працює на користь особи. Що раніше захисник вступає у провадження, то менше доказів слідство формує без його участі. Статус свідка може швидко змінитися на підозрюваного.
Чи може адвокат бути присутнім під час обшуку
Так. Ч. 1 ст. 236 КПК прямо зобов'язує слідчу групу допустити адвоката на місце проведення обшуку незалежно від стадії цієї слідчої дії. Слово "зобов'язані" не залишає простору для довільного тлумачення. Слідча група не може відмовити в допуску лише тому, що обшук уже почався.
Чи можна оскаржити повідомлення про підозру
Так. Повідомлення про підозру підлягає оскарженню слідчому судді через місяць з дня повідомлення у кримінальному проступку або через два місяці, якщо йдеться про злочин. Скаргу може подати підозрюваний, його захисник або законний представник (п. 10 ч. 1 ст. 303 КПК).
Чи може адвокат гарантувати закриття справи
Ні. Ст. 13 Правил адвокатської етики прямо забороняє рекламним матеріалам містити заяви про вірогідність успішного виконання доручень. Результат кожної справи залежить від її обставин і процесуального статусу клієнта. Той, хто гарантує закриття справи, порушує Правила ще до ознайомлення з матеріалами.
Автор статті - Сергій Чумак, адвокат (свідоцтво про право на заняття адвокатською діяльністю №001108 від 29.08.2018), спеціалізація - кримінальне право, досудове розслідування, транскордонний захист. 14 років практики.
Стаття не є юридичною консультацією і не замінює персонального звернення до адвоката. Кожна кримінальна справа унікальна, і оптимальна правова стратегія залежить від конкретних обставин, матеріалів справи та процесуального статусу клієнта.
Матеріал не є рекламою адвокатської діяльності у розумінні Правил адвокатської етики.