Бухгалтер звільняється заднім числом. Зі складу зникає партія на пів мільйона. Фінансовий директор бачить дивні платежі на контрагента, про якого ніхто не чув. Що робити?
Саме з таких історій виростають справи, з якими до мене приходять. І перше питання роботодавця завжди однакове: "А ми маємо право самі розбиратись?". Маєте. Але є порядок, і якщо його порушити - докази розсиплються ще до поліції чи суду.
Це робоча інструкція адвоката, а не теорія з підручника. Для HR-директорів, директорів з безпеки і власників, які хочуть діяти законно і повернути гроші.
Що таке внутрішнє розслідування
Внутрішнє розслідування на підприємстві - це процедура роботодавця для встановлення факту порушення, його обставин і винних осіб. Проводить її комісія, створена наказом керівника. Результат оформлюється актом і стає підставою для дисциплінарного стягнення або звернення до поліції.
Практично це виглядає так. Ви отримали сигнал, що працівник щось зробив не так. Треба з'ясувати - що саме, хто, на яку суму і чи є ознаки злочину. КЗпП дає роботодавцю два інструменти - догану або звільнення (ст. 147 КЗпП України). Усе інше - вибір: цивільний позов, заява у поліцію, або разом.
Підстави для старту процедури
Запускати розслідування "бо так відчувається" - не підстава. Потрібен конкретний тригер, подія або сигнал, який можна документувати. Зволікання більше двох тижнів ускладнює все: докази розмиваються, свідки звільняються, а строк за КЗпП спливає з дня виявлення.
Коли розслідування не потрібне? Коли винний відомий, є зізнання і фактура, а збиток копійчаний. Тоді це витрата часу комісії. У решті випадків - по процедурі.
Хто входить до комісії
Розслідування проводить комісія з 3-5 осіб, призначена наказом керівника. Мінімум: голова (директор з безпеки або юрист), HR-представник і фінансовий фахівець. Підлеглих і родичів підозрюваного до комісії не включають - це автоматично підриває об'єктивність і стає аргументом для оскарження у суді.
Стабільний склад, перевірений на десятках справ:
| Роль | Що робить | Ризик конфлікту інтересів |
|---|---|---|
| Голова комісії | Координує, підписує акт, комунікує з керівником | Середній - не має бути прямим керівником підозрюваного |
| HR-представник | Працює з кадровими документами, фіксує пояснення | Низький |
| Служба безпеки | Збирає технічні докази, камери, логи доступу | Середній - якщо раніше вже "ворогував" з фігурантом |
| Фінансист / аудитор | Рахує збиток, робить ревізію | Низький |
| Зовнішній юрист / адвокат | Оцінює правові ризики, готує передачу в поліцію | Мінімальний |
Є два моменти, які рятують від скандалу при оскарженні. Перший - у наказі про створення комісії прописати членів поіменно, а не "начальник відділу такого-то". Другий - якщо фігурант має прямого керівника, цей керівник у комісію не входить.
Процедура крок за кроком
Порушення послідовності - найчастіша причина того, що суд визнає стягнення незаконним або докази недопустимими. Тому кожен етап має значення.
Фіксація тригера
Перший документ - службова записка або акт виявлення від особи, яка першою побачила проблему. Дата, час, ким зафіксовано, що саме. Без цього паперу хронологія "пливе", і потім неможливо довести коли розпочався відлік строку за ст. 148 КЗпП.
Наказ про проведення розслідування
Керівник видає наказ: підстава, склад комісії поіменно, предмет, строк. Дата наказу фіксує офіційний старт. Без наказу комісії юридично не існує, а все що вона робить - оскаржується на раз.
Формування комісії
Члени комісії під підпис ознайомлюються з наказом. Голова розподіляє ділянки роботи. Одразу варто зафіксувати, кому надається доступ до чутливих систем - бухгалтерії, CRM, логів безпеки.
Комісія збирає первинку, накладні, виписки, службову переписку, записи відеоспостереження, журналів доступу. Кожен документ фіксується у реєстрі з датою отримання.
За ст. 84 ч. 2 КПК України процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи і висновки експертів - ваш акт потрапляє у категорію "документи" (ст. 99 КПК) лише якщо оформлений правильно.
До застосування дисциплінарного стягнення роботодавець повинен зажадати від порушника трудової дисципліни письмові пояснення (ст. 149 КЗпП України). Без них процедура порочна, навіть якщо все інше ідеально. Відмова давати пояснення - не перешкода, але фіксується окремим актом за підписами двох членів комісії.
На практиці раджу так. Спочатку письмове запрошення надати пояснення з переліком конкретних питань. Вручаєте під підпис або надсилаєте рекомендованим листом. Відмова - акт про відмову. Надійшли - долучаєте до матеріалів.
Складання акту
Комісія готує підсумковий акт: опис тригера, перелік доказів, хронологія опитувань, висновок про наявність або відсутність порушення, рекомендація керівнику. Підписують усі члени комісії. Окрема думка - додатком.
Управлінське рішення
Керівник на підставі акту приймає рішення: дисциплінарне стягнення, цивільний позов, звернення до поліції, або комбінація. Стягнення оголошується у наказі і повідомляється працівникові під розписку (ст. 149 КЗпП України).
Наслідки для працівника і бізнесу
За результатами розслідування роботодавець може застосувати дисциплінарне стягнення (догану або звільнення), подати цивільний позов про відшкодування шкоди або звернутися до поліції. Ці три шляхи не виключають один одного і часто йдуть паралельно.
За порушення трудової дисципліни застосовується один з двох заходів - догана або звільнення (ст. 147 КЗпП України). Усе. Жодних штрафів, жодних "позбавлень премії як дисциплінарного стягнення", жодних "останніх попереджень" з правовими наслідками. За одне порушення - одне стягнення (ст. 149 КЗпП України).
Роботодавець має право стягнути матеріальну шкоду через суд. Це окрема процедура, не залежить від того, чи було дисциплінарне стягнення. Акт розслідування, інвентаризаційні відомості і первинка стають ключовими доказами позиції підприємства.
Якщо є ознаки злочину - заява у поліцію. У корпоративному контексті, як правило, кваліфікація йде за ст. 185, 190 або 191 КК України. Ст. 185 - таємне викрадення чужого майна. Ст. 190 - заволодіння майном шляхом обману чи зловживання довірою. Ст. 191 - привласнення, розтрата або заволодіння через зловживання службовим становищем. Останній склад найчастіше застосовується до бухгалтерів, комірників і керівників з матеріальною відповідальністю - майно перебувало у їх віданні.
Конкретні санкції залежать від розміру шкоди, кваліфікуючих ознак і редакції КК на момент вчинення - у 2022-2025 роках КК змінювався кілька разів. Тому я принципово не називаю цифри без прив'язки до справи. Оцінити перспективи може адвокат після ознайомлення з матеріалами.
Правова база КЗпП КК КПК
Три кодекси, три різні функції. КЗпП визначає дисциплінарну процедуру і строки. КК кваліфікує кримінальні склади розкрадання. КПК встановлює правила допустимості доказів, якщо матеріали йдуть слідчому. Ігнорування КПК робить акт комісії непридатним для суду. Станом на квітень 2026 року актуальна редакція виглядає так:
| Норма | Що регулює | Практичне значення |
|---|---|---|
| КЗпП ст. 147 | Види дисциплінарних стягнень | Тільки догана або звільнення, нічого більше |
| КЗпП ст. 148 | Строки застосування стягнення | 1 місяць з виявлення, 6 місяців з вчинення |
| КЗпП ст. 149 | Порядок застосування | Обов'язкові письмові пояснення, наказ, розписка |
| КК ст. 185, 190, 191 | Злочини проти власності | Крадіжка, шахрайство, привласнення (корпоративна класика) |
| КПК ст. 84, 99 | Докази і документи | Акти ревізій прямо названі процесуальними документами |
| ЗУ "Про запобігання корупції" ст. 53-1, 53-3 | Захист викривачів | Повідомлення - підстава для розслідування, викривача захищено від переслідування |
Окремо про КПК. За ч. 1 ст. 84 доказами є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку. Ч. 2 ст. 99 серед процесуальних джерел-документів називає акти ревізій та перевірок - на практиці у цю категорію потрапляють і матеріали внутрішнього розслідування, якщо зібрані без порушення Конституції і закону.
Як довго триває розслідування
Скільки часу у вас насправді є? Строк прив'язаний до строку застосування дисциплінарного стягнення: один місяць з дня виявлення проступку і не пізніше шести місяців з дня його вчинення (ст. 148 КЗпП України). Спливе хоча б один - стягнення стає незаконним навіть якщо вина доведена на сто відсотків.
Обов'язкові документи процедури
| Документ | Що містить | Навіщо |
|---|---|---|
| Наказ про проведення розслідування | Склад комісії, предмет, строк | Фіксує старт, легалізує комісію |
| Письмові пояснення працівника | Відповіді на поставлені питання | Обов'язково за ст. 149 КЗпП, без них стягнення оскаржиться |
| Акт за результатами розслідування | Висновки комісії, перелік доказів | Підстава для управлінського рішення, потенційний доказ у суді |
| Підсумковий звіт керівнику | Короткий виклад + рекомендація | Робочий документ для прийняття рішення |
Що відбувається, якщо пропустити місячний строк? Дисциплінарне стягнення стає неможливим - догану чи звільнення за цим епізодом уже не застосуєте. Справа не мертва: цивільний позов і заява у поліцію працюють окремо, за іншими строками. Але простий і швидкий інструмент - загублений.
Чим відрізняється від службового розслідування
Плутанина між термінами "внутрішнє розслідування", "службове розслідування" і "оперативно-розшукова діяльність" коштує бізнесу доказів. Це три різні процедури, з різними суб'єктами і різними правовими наслідками.
| Критерій | Внутрішнє корпоративне | Службове | Оперативно-розшукова діяльність |
|---|---|---|---|
| Хто проводить | Комісія роботодавця (приватний сектор) | Комісія у державному органі | Оперативні підрозділи силових структур |
| Підстава | Наказ керівника підприємства | Наказ керівника держоргану | Постанова, затверджена окремим актом КМУ і ЗУ "Про ОРД" |
| Регулювання | КЗпП + внутрішні політики | Окремі акти КМУ для держсектора | ЗУ "Про ОРД", спецзакони |
| Правові наслідки | Догана, звільнення, позов, заява у поліцію | Те саме + адмін. відповідальність держслужбовця | Матеріали для кримінального провадження |
| Докази у суді | За умови дотримання КПК | За умови дотримання КПК | Окремий порядок легалізації |
Висновок для бізнесу простий. Ваш інструмент - внутрішнє корпоративне розслідування за нормами КЗпП і з оглядкою на КПК. Ви не оперативний підрозділ і не держорган. Не грайте у слідчих - будьте коректним роботодавцем, який вчасно фіксує порушення і передає справу професіоналам, коли є склад злочину.
Типова помилка HR - у наказі писати "провести службове розслідування" на приватному підприємстві. Це формально неправильний термін. Для бізнесу - "внутрішнє розслідування".
Що категорично не робити
Під час розслідування роботодавцю заборонено примушувати працівника давати пояснення, обшукувати його особисті речі без згоди, встановлювати приховане відеоспостереження та шантажувати звільненням. Ці дії порушують Конституцію України (ст. 28 і ст. 32) і роблять зібрані докази непридатними для суду - ні для цивільного, ні для кримінального.
Роботодавець зазвичай програє не через відсутність доказів. Він їх псує грубим веденням процедури. Правильна процедура зберігає ваші докази для суду. Якщо з'явилися ознаки кримінального провадження - не приймайте рішення без адвоката.
Сергій Чумак - адвокат, засновник компанії Chumak & Partners.
Свідоцтво про право на заняття адвокатською діяльністю №001108 від 29.08.2018 (Рада адвокатів Львівщини, НААУ).
Спеціалізація: кримінальне право, досудове розслідування, транскордонний захист.
Освіта: Львівський національний університет ім. І. Франка, юридичний факультет (2013), спеціалізація "Досудове розслідування кримінальних справ", дипломна робота "Суб'єкти кримінального процесуального доказування".
Практика: 14 років у сфері юриспруденції, з 2018 року - адвокатська практика.
Контакт: +38 (067) 82 999 82 | профіль на сайті
Актуально станом на квітень 2026 року.
Важливо: Матеріал підготовлений на основі чинного законодавства України.
Стаття не є юридичною консультацією і не замінює персонального звернення до адвоката. Кожна справа унікальна, і стратегія захисту будується під конкретні обставини, процесуальний статус клієнта і матеріали справи.
Самостійне застосування наведених положень без професійного аналізу може призвести до втрати доказів або процесуальних помилок.
Матеріал не є рекламою адвокатської діяльності у розумінні Правил адвокатської етики.
Якщо зіткнулися з подібним - замовте консультацію або зв'яжіться з нами: +38 (067) 82 999 82.